Adempiere会计的应付、应收账流程，由收货或出货时所产生的供应商发票或客户发票开始。这些发票在未付收前，系统会将它们录入一个未清项，然后根据所选择的付收款方式进行付收操作。

当选择现金付收时，付收款通过“现金日记账”操作直接录入现金账簿；如果选择非现金形式付收，如汇票、支票、银行过账等,通过“付/收款”页面进行付收操作，系统将产生一条未对银行账的付收款记录；由于这些付收方式是需要通过银行服务的，所以同时也会产生银行费用；最后通过银行对账配对付收款记录，并录入银行费用，使电脑银行账与实际银行账相一致。

应付、应收账流程图如下:

另外，在进行付收款操作时，系统配有付收款分配和付收款差异数冲销功能。即可以进行同一个供应商或客户所有发票的综合付收操作，在付收过程或付收后将付收款分配到相应的发票；在实际操作中，付收款项有可能存在着差异数，如商品折扣、多币种汇率差异、付收滞纳金或利息等等，系统可以将这些差异数进行冲销处理。

作者： kbsoft.cn